北京市自然科學(xué)基金（以下簡稱“北京市基金”）作為北京地區(qū)支持基礎(chǔ)研究的重要力量，不斷深化科技體制改革，以創(chuàng)新發(fā)展為己任，充分發(fā)揮科學(xué)基金制的優(yōu)勢與特色，全力服務(wù)北京地區(qū)科技創(chuàng)新發(fā)展需求，致力于成為建設(shè)全國科技創(chuàng)新中心的重要力量。

 

　　為深入落實《北京市進一步完善財政科研項目和經(jīng)費管理的若干政策措施》（京辦發(fā)〔2016〕36號）等文件精神，規(guī)范和加強北京市基金經(jīng)費管理，提高資金使用效益，北京市財政局、北京市科學(xué)技術(shù)委員會于2017年8月修訂并發(fā)布了《北京市自然科學(xué)基金資助項目經(jīng)費管理辦法》（京財科文〔2017〕1842號）（以下簡稱《經(jīng)費管理辦法》）。

 

　　《經(jīng)費管理辦法》的修訂反映了國家、北京市財政科技計劃管理改革的總體精神，體現(xiàn)了放管結(jié)合、優(yōu)化服務(wù)的改革思路，是適應(yīng)科技體制改革新要求和新形勢、保障基礎(chǔ)研究新發(fā)展的一項重要舉措。通過北京市基金資助項目經(jīng)費改革，將進一步調(diào)動科研人員開展基礎(chǔ)研究的積極性，更大程度釋放基礎(chǔ)研究活力。

 

　　保障經(jīng)費穩(wěn)定投入，推動基礎(chǔ)研究長足發(fā)展

 

　　隨著全球科技競爭的日益激烈，強化基礎(chǔ)研究已成為各國提高國家核心競爭力的戰(zhàn)略選擇。自然科學(xué)研究以其基礎(chǔ)性、先導(dǎo)性和強滲透性，已成為大國國力競爭的關(guān)鍵性因素。

 

　　加強預(yù)算保障。北京市基金原經(jīng)費管理辦法制定于2002年，當時的基金經(jīng)費規(guī)模僅為2000萬元。作為北京地區(qū)支持基礎(chǔ)研究的重要科技計劃，近幾年，北京市財政局將北京市基金作為固化項目穩(wěn)定支持，使北京市基金財政預(yù)算經(jīng)費“十二五”期間實現(xiàn)翻番，從2011年（“十二五”初期）的7760萬元增長到2016年（“十三五”初期）的1.5億元。2017年，北京市基金財政經(jīng)費規(guī)模進一步增長到1.65億元?！督?jīng)費管理辦法》已明確提出“項目經(jīng)費主要來源于市財政撥款，應(yīng)當將自然科學(xué)基金經(jīng)費納入預(yù)算”，對北京市基金經(jīng)費予以預(yù)算保障。

 

　　重視源頭創(chuàng)新?；A(chǔ)研究是科技創(chuàng)新的源頭支撐，具有突出的公益性特征，其外溢效益（即吸引社會投入、帶動社會科技進步）顯著。研究表明，在經(jīng)合組織國家，政府在基礎(chǔ)研究領(lǐng)域每投資1美元將帶動企業(yè)1.7美元的R&D投入。李克強總理在2016年《政府工作報告》中明確提出：“到2020年，力爭在基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究和戰(zhàn)略前沿領(lǐng)域取得重大突破，全社會研發(fā)經(jīng)費投入強度達到2.5％，科技進步對經(jīng)濟增長的貢獻率達到60％。”2015年，北京市全社會R＆D經(jīng)費投入為1384.0億元，其中基礎(chǔ)研究經(jīng)費投入191.0億元，所占比例為13.8%，高于全國5%左右的平均值。

 

　　實現(xiàn)多元化投入。在爭取財政經(jīng)費投入的基礎(chǔ)上，北京市基金通過設(shè)立聯(lián)合基金等方式，調(diào)動企業(yè)、研究院所、區(qū)政府投入基礎(chǔ)研究，實現(xiàn)自然基金經(jīng)費的穩(wěn)步增長。2017年5月北京市自然科學(xué)基金—海淀原始創(chuàng)新聯(lián)合基金正式設(shè)立，形成了“市基金+區(qū)政府+企業(yè)”圍繞海淀優(yōu)勢領(lǐng)域合作開展基礎(chǔ)研究的新模式。至此，北京市自然科學(xué)基金聯(lián)合基金經(jīng)費中社會投入資金累積達到4200余萬元，超過財政經(jīng)費投入的四分之一。經(jīng)費的大幅增長，為北京地區(qū)基礎(chǔ)研究的發(fā)展提供了有力保障，也對進一步改進和加強經(jīng)費管理提出了更高的要求?！督?jīng)費管理辦法》將聯(lián)合基金中的非財政經(jīng)費納入預(yù)算統(tǒng)籌管理，一方面解決了評審結(jié)束后經(jīng)費及時撥付的問題，另一方面也保障了各類基金項目經(jīng)費使用的統(tǒng)籌一致，解決科研人員申報項目時預(yù)算編制及經(jīng)費使用規(guī)則不統(tǒng)一的問題。

 

　　充分認可智力投入，調(diào)動科研人員創(chuàng)新熱情

 

　　基礎(chǔ)研究作為一種創(chuàng)造性勞動，有其深刻的特殊性：一是探索性強，二是腦力勞動是主要的投入。創(chuàng)新驅(qū)動的根本是人才驅(qū)動?！督?jīng)費管理辦法》堅持以人為本，強化激勵機制，加大激勵力度，調(diào)動科研人員的積極性和創(chuàng)造性。

 

　　勞務(wù)費、咨詢費依需列支。在制度層面，明確直接費用支出科目中的勞務(wù)費、咨詢費不設(shè)比例限制。明確規(guī)定勞務(wù)費可支付給參與項目研究的在校研究生、博士后、訪問學(xué)者及項目組聘用的研究人員、科研輔助人員。臨時聘用人員的社會保險補助可納入勞務(wù)費科目列支。

 

　　加大績效激勵力度。原經(jīng)費管理辦法中允許列支“津貼費”，比例為不超過項目經(jīng)費的10%，可用于發(fā)放項目負責(zé)人和主要研究人員。修訂后，間接費用實行總額控制，按照不超過資助項目經(jīng)費中直接費用扣除設(shè)備購置費后的20%核定，提高了間接費用比例。同時，明確規(guī)定“完善績效支出機制，應(yīng)將間接費用主要用于績效支出，處理好合理分攤間接成本和對科研人員激勵的關(guān)系”，進一步加大科研人員激勵力度，提高了科研人員的積極性。

 

　　倡導(dǎo)共享儀器設(shè)備。要求依托單位嚴格控制設(shè)備購置支出，嚴格履行設(shè)備購置的查重評議程序，充分利用首都科技條件平臺的科研基礎(chǔ)設(shè)施和儀器，倡導(dǎo)科研人員共享儀器設(shè)備，將更多經(jīng)費用于人的智力投入而不是購買儀器、設(shè)備。

 

　　注重“放管服”結(jié)合，賦予科研人員更多自主權(quán)

 

　　《經(jīng)費管理辦法》的修訂聚焦于創(chuàng)新主體關(guān)系的突出問題，落實“放管服”系列改革要求，使經(jīng)費為科研人員的創(chuàng)新性活動服務(wù)。

 

　　更大程度允許自主安排經(jīng)費使用。下放科研項目差旅、會議、國際合作交流、專家咨詢、科研儀器設(shè)備采購等方面的管理權(quán)限，下放科研項目預(yù)算調(diào)劑權(quán)限，在項目總預(yù)算不變的情況下，直接費用中的多數(shù)科目預(yù)算都可以由項目負責(zé)人根據(jù)科研活動的實際需要自主安排，由依托單位據(jù)實核準。其中，差旅費、會議費、國際合作與交流費三項費用在不突破三項支出預(yù)算總額的前提下可調(diào)劑使用。為完成科研項目的任務(wù)目標，從科技經(jīng)費中列支的差旅費、會議費、國際合作與交流費不納入“三公”經(jīng)費、機關(guān)運行經(jīng)費和行政一般性支出統(tǒng)計范圍，不受“零增長”限制。

 

　　強化依托單位主體責(zé)任。倡導(dǎo)依托單位制定相關(guān)規(guī)定和制度，明確經(jīng)費管理中的范圍、標準，解決無票據(jù)報銷等問題，如：依托單位可自行制定出臺科研類差旅費、會議費管理辦法，合理確定科研人員乘坐交通工具等級、住宿費標準，會議次數(shù)、天數(shù)、人數(shù)和會議費開支范圍、標準；依托單位可根據(jù)科研活動實際需要，制定出臺咨詢費管理辦法及勞務(wù)費分配制度，合理確定開支標準；依托單位應(yīng)當制定間接費用管理辦法，應(yīng)將間接費用主要用于績效支出，處理好合理分攤間接成本和對科研人員激勵的關(guān)系；依托單位要制定符合科研實際需要的內(nèi)部報銷規(guī)定，切實解決野外考察、心理測試、臨床樣本采集等科研活動中無法取得發(fā)票或財政性票據(jù)等的報銷問題。

 

　　結(jié)余經(jīng)費支持延續(xù)性研究。對完成任務(wù)目標并通過驗收的項目，且依托單位和項目負責(zé)人無不良信用的，結(jié)余資金由依托單位統(tǒng)籌安排用于基礎(chǔ)研究的直接支出，原則上支持原項目負責(zé)人開展課題延續(xù)性研究或相關(guān)研究；兩年后（自驗收結(jié)論下達后次年的1月1日起計算）仍未使用完的，30日內(nèi)按規(guī)定收回。

 

　　簡化工作流程，更大程度保障科研精力

 

　　基礎(chǔ)研究的根本使命是挑戰(zhàn)未知，研究過程具有較強的探索性和不確定性，按照基礎(chǔ)研究活動規(guī)律，完善管理政策，優(yōu)化管理流程是此次經(jīng)費管理辦法修訂的主旨。

 

　　采取定額補助資助方式。為使科技經(jīng)費服務(wù)于科研人員的創(chuàng)造性活動，尊重科技創(chuàng)新規(guī)律和符合科研實際需求，明確北京市基金按項目類型實行定額補助資助方式，對受資助項目進行固定數(shù)額經(jīng)費資助。

 

　　簡化預(yù)算評審。按照《北京市科技計劃項目（課題）經(jīng)費管理辦法》的規(guī)定，已明確補助標準、范圍等定額方式，已制定相關(guān)經(jīng)費管理辦法，并經(jīng)市財政部門審查通過的項目（課題），可不參加預(yù)算評審。北京市自然科學(xué)基金作為北京市科技計劃專項，在每年的指南、申報通知中明確補助標準、范圍等，明確了“定額補助”的資助方式，具備相應(yīng)的經(jīng)費管理辦法規(guī)范經(jīng)費管理，并經(jīng)市財政部門審查通過，不需進行預(yù)算評審。

 

　　依需開展審計。結(jié)合基礎(chǔ)研究項目探索性強、風(fēng)險性高的特點，加強事中事后監(jiān)督，寓管理于服務(wù)之中，簡化流程，在項目結(jié)題驗收時只提供總決算表并依需進行結(jié)題審計。

 

　　作為北京地區(qū)面向基礎(chǔ)研究的重要窗口，為進一步提高管理服務(wù)水平，完善科研信用評價體系建設(shè)，北京市基金將做好全過程、全主體的信用記錄，逐步完善信用體系，將科研信用作為項目立項、間接費用核定、結(jié)余經(jīng)費使用等的重要參考。同時，督促依托單位認真落實有關(guān)政策規(guī)定，制定內(nèi)部管理辦法，落實項目預(yù)算調(diào)劑、間接費用統(tǒng)籌使用、勞務(wù)費分配管理、結(jié)余資金使用等管理責(zé)任，確保對下放的管理權(quán)限“接得住”“管得好”。

 

　　“十三五”時期，北京市基金將切實發(fā)揮對全國科技創(chuàng)新中心建設(shè)的支撐作用，按照“深化改革創(chuàng)新，完善基金架構(gòu)”的工作方針，強化前瞻部署，強化統(tǒng)籌對接，強化開放合作，真正實現(xiàn)資金績效，發(fā)揮好基礎(chǔ)研究經(jīng)費的效能，為北京市建設(shè)全國科技創(chuàng)新中心作出貢獻。